Kies een situatie

Jammer dan! Maar zo zijn de regels

Als onafhankelijke financieel dienstverlener is het onze taak om de belangen van onze relaties zo goed mogelijk te behartigen. Ons werk is in de loop der jaren steeds interessanter, maar ook ingewikkelder geworden. Dit komt onder andere doordat in de samenleving veel veranderingen plaatsvinden waarop de wetgever vaak pas met vele jaren vertraging reageert.

Deze veranderingen en de vertraging in de wetgeving leiden in ons werk vaak tot situaties die onze relaties oneerlijk vinden. Wanneer ze bij overheidsorganen hun bezwaren kenbaar maken, krijgen ze, kort samengevat, als reactie: Jammer. We hebben begrip voor uw standpunt, maar helaas kunnen we niets voor u doen. Zo zijn de regels nu eenmaal.

 

Erfenis als voorbeeld

Een voorbeeld waar de wetgever hopeloos achterloopt, is het erfrecht. Als iemand overlijdt en vermogen nalaat, moeten de erfgenamen over deze erfenis belasting betalen. De hoogte van de belasting hangt af van de relatie die de erfgenaam had tot degene die is overleden. Gaat het om een levenspartner? Dan geldt er in de meeste gevallen een hoge vrijstelling. Over het bedrag dat de partner uit de erfenis ontvangt, hoeft tot het bedrag van die vrijstelling geen belasting te worden betaald. Heeft de overledene verder geen familie en laat hij zijn vermogen na aan de buurvrouw die hem de laatste jaren van het leven heeft verzorgd? Dan geldt er een heel kleine vrijstelling. En kan het zo maar zijn dat tot 40 % van de erfenis moet worden afgedragen aan de fiscus. Protesteren helpt niet. Want zo zijn de regels.

 

Klein verschil, grote gevolgen

Soms worden de bestaande fiscale regels tot in het absurde doorgevoerd. We laten u dat zien aan de hand van een eenvoudig voorbeeld.

 

Jan en Ans wonen ongehuwd samen. Pieter en Marie ook. Jan sluit een overlijdensrisicoverzekering op zijn leven en betaalt de premie hiervoor. De verzekering keert bij zijn overlijden een bedrag uit van € 100.000,- aan Ans. Jan wil daarmee bereiken dat zij de woonlasten kan blijven betalen en in de woning kan blijven wonen. 

 

Pieter en Marie doen hetzelfde, met het verschil dat Marie de premie zelf betaalt.

 

Wanneer Jan en Pieter overlijden gaan krijgen Ans en Marie te maken met de rekenregels van de fiscus En dat leidt tot heel verschillende uitkomsten!

 

De regels stellen dat Ans een erfenis heeft gekregen. Zij heeft immers niet zelf de premie betaald. De fiscus beschouwt de € 100.000,- als een erfenis. Daarover moet Ans dus belasting betalen. Bij Marie is dit heel anders. Marie heeft geen erfenis gekregen. Zij heeft zelf de premie betaald. De volledige € 100.000,- is daarmee vrij van erfbelasting. Eerlijk? Nee, maar zo zijn wel de regels. Jammer dan.

 

 

 

 

De wetgever loopt achter

Jan en Ans zijn nog gemakkelijke voorbeelden. Maar er zijn allerlei samenlevingsvormen; getrouwd of juist niet, samengestelde gezinnen en affectieve relaties zonder samenwonen. Veel wet – en regelgeving is daarop nog niet goed aangepast. Dat kan tot gevolg hebben dat bij het afsluiten van zelfs eenvoudige financiële producten, in de toekomst onwelkome fiscale verrassingen uit de hoge hoed komen.

 

Wij helpen u graag!

Het is ons vak om die gevolgen wel te overzien. En daar bij het afsluiten van een verzekering of hypotheek rekening mee te houden. Soms is dat een heel gepuzzel, soms is het een “weetje”. Maar heel vaak kunnen wij wel voorkomen dat u in de toekomst te horen krijgen: Jammer dan! Maar zo zijn de regels.



24-09-2019
Onze website plaatst geen tracking cookies. Geïntegreerde (social) media als Facebook, YouTube of AddThis kunnen bij gebruik ervan dat wel doen.

Wat zijn cookies?

Een cookie is een klein tekstbestand dat door een website op uw apparaat (computer, tablet of mobiele telefoon) wordt geplaatst.

Hoe wij cookies gebruiken

Wij plaatsen uitsluitend functionele cookies voor een optimale werking van de website. Bij uw volgende bezoek worden de cookies gebruikt om u te herkennen en dat maakt een volgend bezoek aan onze website gemakkelijker.

Cookies van derden

Bij de cookies die via onze website worden geplaatst, kunnen cookies van andere partijen zitten. Deze cookies meten bijvoorbeeld het gebruik van onze website. Deze zogenaamde statistische cookies geven ons inzichten waarmee wij onze website vervolgens verder kunnen optimaliseren om zo de gebruikerservaring van bezoekers te verbeteren. Deze inzichten gebruiken wij uitsluitend ten behoeve van onszelf en er worden geen gegevens gedeeld met derden zoals bijvoorbeeld Google.

Verder treft u buttons aan van bijvoorbeeld Addthis, Facebook, Twitter of LinkedIn. Met deze buttons kunt u informatie van onze website delen. Ook is het mogelijk dat er video's van YouTube op onze website staan of applicaties van andere partijen. Hiervoor worden cookies geplaatst vanuit deze (social) media. Wij hebben daar geen invloed op. Wilt u hier meer over weten? Lees dan de privacyverklaringen van deze (social media)kanalen. Daarin staat wat zij met de (persoons)gegevens doen die zij via dit soort cookies verwerken.

Uitschakelen cookies

U kunt het gebruik van cookies uitschakelen. Let erop dat u de instellingen apart voor elke browser en apparaat dat u gebruikt moet aanpassen. Hoe u uw instellingen kunt aanpassen, verschilt per browser. Raadpleeg hiervoor de handleiding van uw browser.

Wees u ervan bewust dat als u geen cookies wilt, wij niet meer kunnen garanderen dat onze website helemaal goed werkt. Het kan zijn dat enkele functies van de site verloren gaan.

Slotopmerkingen

Wij zullen deze verklaring af en toe aan moeten passen, omdat bijvoorbeeld onze website of de regels rondom cookies wijzigen.

Top